撥備計提仍在持續增長 中小上市銀行降撥備為何這么難

截至7月25日，共有11家銀行發布業績快報。調查發現，這11家銀行中共有9家銀行撥備覆蓋率在2021年末高于300%，而今年上半年這9家銀行中還有7家撥備覆蓋率繼續上行，高于500%的銀行增加3家至4家。

今年上半年，銀保監會曾提出“鼓勵撥備水平較高的大型銀行及其他優質上市銀行有序降低撥備覆蓋率，釋放更多信貸資源。”

“撥備覆蓋率上行一般有兩種情況，第一是‘被動’上行，即由于不良貸款余額下行，在不增加撥備計提的情況，撥備覆蓋率也會上行;第二是‘主動’上行，銀行大幅增加撥備計提，而不良貸款余額沒有同步增加，撥備覆蓋率也會上行。”一位銀行業分析人士表示。

而事實上，即使大部分銀行撥備覆蓋率繼續上行，但并不意味著這些銀行的實體經濟支持力度減弱，上述9家銀行中有7家銀行貸款增速高于總資產增速。

撥備計提仍在持續增長

上述9家撥備覆蓋率高于300%的銀行中，江陰銀行撥備覆蓋率升幅最高，達165.46個百分點;蘇州銀行、張家港行、無錫銀行撥備覆蓋率首次突破500%。

今年上半年江陰銀行總資產增速為4.57%，總貸款增速為8.96%。江陰銀行稱，上半年該行各項貸款占總資產的比例為62.24%，較年初提升2.51個百分點，業務結構持續優化。

“目前，全行資產質量呈現逐步向好趨勢，關注類貸款及不良貸款生成率維持在較低的水平，但是今年考慮到國際國內經濟金融形勢復雜多變，疊加新冠肺炎疫情影響，我行本著審慎經營的態度，加大了撥備的計提力度。”今年6月23日，江陰銀行接受調研時表示。

蘇州銀行上半年撥備覆蓋率提升82.02個百分點，為撥備覆蓋率升幅第二高的銀行，上半年該行總資產增長11.62%，總貸款增速為11.88%，略高于總資產增速，其不良貸款率大幅下降0.21個百分點至0.90%。

事實上，在當前形勢下，不少銀行表示今年會繼續加大撥備計提或者保持撥備覆蓋率平穩水平。如，除江陰銀行外，滬農商行5月26日接受調研時表示，該行將繼續加大撥備計提和核銷力度，堅守穩健的經營策略，確保公司健康發展;杭州銀行6月28日接受調研時表示，該行將遵循政策導向和市場導向，合理確定撥備覆蓋率水平和撥備計提的具體策略，預計今后一段時間內，撥備覆蓋率會在目前水平上保持相對穩定。

東北證券銀行業分析師陳玉盧認為，在上一輪長周期宏觀經濟增速下臺階的過程中，隨著經濟增長中樞的企穩，銀行壞賬生成逐漸放緩，但銀行對撥備的計提仍在慣性的作用下按照線性增速持續增長，這個過程為銀行帶來了雄厚的撥備水平，目前已有多家銀行的撥備覆蓋率超過500%。

多數貸款增速高于總資產增速

盡管銀行整體撥備覆蓋率繼續上行，但銀行業支持實體經濟的力度也在不斷加大，今年上半年人民幣各項貸款增加13.68萬億元，比上年同期多增9192億元。

“銀行加大貸款投放力度，短期內形成不良的概率一般也比較小，這就意味著即使銀行增加貸款投放，也不會在較短的時間內生成不良貸款進而推動撥備覆蓋率下行。”一位銀行業人士稱。

從上述9家銀行來看，其中有7家銀行貸款增速高于總資產增速，其中南京銀行是在撥備覆蓋率略降的情況實現的。南京銀行披露顯示，上半年該行總資產增速為9.47%，總貸款增速為14.34%，其中制造業貸款增速15%、綠色金融貸款增速23%、科技金融貸款增速18%。

據悉，今年南京銀行計劃新增貸款投放1500億元左右，一季度已經投放了800多億元，后三個季度聚焦加強小微企業貸款和零售貸款發力。

杭州銀行貸款增速高于總資產增速超2個百分點，據悉，截至6月底該行各項貸款增量超去年同期，貸款結構方面，上半年新增貸款以對公貸款為主，而下半年投放重點將逐步平衡至小微、零售、綠色金融、專精特新企業、科技金融和上市公司等領域。

“下一步，將繼續做好穩經濟一攬子政策措施，加大穩健貨幣政策的實施力度，營造良好的貨幣金融環境，形成政策合力，保持經濟運行在合理區間。”央行日前表示。

相較中小銀行，大型銀行撥備覆蓋率變化更值得關注。5月13日，銀保監會相關部門負責人曾表示，今年內，大型銀行將按照有序降低撥備的要求制定好相關措施和要求，并在有序降低的同時結合不良貸款處置工作，消化存量風險，以便更好地支持實體經濟發展。 (李愿)