年內(nèi)86家公司違規(guī)受罰 ST股占比達(dá)到25.58%

據(jù)Wind統(tǒng)計，今年1月以來A股已有86家公司違規(guī)受罰，其中ST股有22家，占比達(dá)到25.58%。相比過去，個股違規(guī)成本不再是頂格處罰60萬元，本月違規(guī)行為中，部分公司罰金達(dá)到百萬元。

從違規(guī)情況來看，這86家公司因為業(yè)績預(yù)測結(jié)果不準(zhǔn)確或不及時、信息披露虛假或嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述、未依法履行其他職責(zé)、未及時披露公司重大事項等違規(guī)行為，被證監(jiān)會、滬深交易所等處理人下發(fā)了的相關(guān)處罰。

其中，違規(guī)受到罰金處罰的公司有8家，累計罰金為865萬元。違規(guī)類型包括：未及時披露公司重大事項、業(yè)績預(yù)測結(jié)果不準(zhǔn)確或不及時、信息披露虛假或嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述或其他問題;開出的處分涉及罰款、警告、責(zé)令改正、行政處罰。

《大眾證券報》記者注意到，在違規(guī)公司中，ST股的數(shù)量多達(dá)22家，占違規(guī)公司的數(shù)量達(dá)到25.58%。其中，ST華鈺近日收到《行政處罰決定書》。經(jīng)查，公司未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易，未及時披露道衡投資所持上市公司5%以上股份被司法拍賣情況。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)2005年《證券法》第一百九十三條第二款、第三款，2019年《證券法》第一百九十七條第一款的規(guī)定，證監(jiān)會擬決定對ST華鈺責(zé)令改正，給予警告，并處以180萬元罰款。

1月20日，ST金正收到證監(jiān)會《行政處罰決定書》及《市場禁入決定書》。2015年至2018年上半年，公司及其合并報表范圍內(nèi)的部分子公司通過與其供應(yīng)商、客戶和其他外部單位虛構(gòu)合同，空轉(zhuǎn)資金，開展無實(shí)物流轉(zhuǎn)的虛構(gòu)貿(mào)易業(yè)務(wù)，累計虛增收入230.73億元，虛增成本210.84億元，虛增利潤總額19.90億元。上述情況導(dǎo)致金正大披露的《2015年年度報告》、《2016年年度報告》、《2017年年度報告》和《2018年半年度報告》存在虛假記載。另外，公司未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易，公司部分資產(chǎn)、負(fù)債科目存在虛假記載。證監(jiān)會決定對公司處以150萬元罰款。

需要提及的是，春節(jié)過后，樂視網(wǎng)證券虛假陳述責(zé)任糾紛即將拉開序幕。近期與樂視網(wǎng)財務(wù)造假案有關(guān)的中介機(jī)構(gòu)，陸續(xù)發(fā)布涉訴公告及遭到證監(jiān)會立案調(diào)查。2021年4月，距立案調(diào)查過去2年后，樂視網(wǎng)收到證監(jiān)會行政處罰決定書，違規(guī)行為涉及十年財務(wù)造假，由于時間跨度較長，這在A股歷史上實(shí)屬罕見。

據(jù)《證券法》第一百六十三條規(guī)定，中介機(jī)構(gòu)在證券的發(fā)行、上市、交易等證券業(yè)務(wù)活動中存在虛假陳述行為并給他人造成損失的，應(yīng)當(dāng)與委托人(上市公司或債券發(fā)行人)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，但是能夠證明其沒有過錯的除外。

2021年，最高檢和公安部已啟動相關(guān)刑事立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的修改工作，證監(jiān)會配合做好相關(guān)工作，推動加快修改進(jìn)度。對此，證監(jiān)會方面表示，其將會同公安部，進(jìn)一步健全行政調(diào)查與刑事偵查的銜接機(jī)制，充分發(fā)揮公安部證券犯罪偵查局派駐證監(jiān)會的體制優(yōu)勢，探索刑事偵查和行政執(zhí)法深度融合的協(xié)作模式，形成在線索研判、數(shù)據(jù)共享、情報導(dǎo)偵、聯(lián)合辦案等方面共同研究、共同決策、共同部署的工作新格局，構(gòu)建適應(yīng)打擊證券市場違法犯罪迫切要求的行政刑事執(zhí)法協(xié)作機(jī)制。

“2020年年底正式發(fā)布的退市新規(guī)在退市標(biāo)準(zhǔn)的科學(xué)性和退市流程的高效性等方面有了顯著的提升。在注冊制改革的契機(jī)下，市場環(huán)境將強(qiáng)化優(yōu)勝劣汰，提高質(zhì)次公司出清效率。”一市場人士向《大眾證券報》記者表示，對A股而言，隨著注冊制改革不斷深化，發(fā)行注冊節(jié)奏常態(tài)化，ST股的退市風(fēng)險值得高度關(guān)注。(張曌)